• Казначейство залучає 347 мільйонів завдяки новому інструменту, який дозволяє йому розплутати мережі компаній, призначених для приховування активів.

удар

В всього 45 хвилин Податковий інспектор Іспанського податкового агентства може мати на своєму комп'ютері повну фотографію прямі та непрямі пакети акцій іспанських компаній конкретний платник податків. Обмін відповідною податковою інформацією між дедалі більше податковими органами з різних країн та Росії вдосконалення засобів використання великих даних вирішили одну з основних проблем, з якою податкові інспектори зіткнулися під час розслідування податкової відповідальності великих статків: нестерпне і часто марне завдання розплутати складні корпоративні мережі, під якими деякі великі статки приховують свої величезні активи. До 170 000 осіб перебувають під контролем державного органу.

"Наразі розрахунок для навчання можна зробити за допомогою інфраструктури, доступної для 20 рівнів глибини, всього за 45 хвилин", - попереджає Податкове управління у своєму останньому звіті про результати боротьби з податковим шахрайством. Іншими словами, інструменти "великих даних", доступні Податковому органу, здатні виявити до двадцяти вставних компаній до досягнення реального власника фреймворку. і мати можливість вимагати від відповідного платника податків доходу, отриманого від їх участі в тій чи іншій компанії.

Удосконалення цього інформаційного інструмента `` кусторіз '' дозволило Податковому органу за розпорядженням міністра фінансів Марії Хесуса Монтеро розпочати з більшою кількістю аргументів проти корпоративних мереж, влаштованих деякими великими вітчизняними статками протягом 2018 року, і результат було відкриття 494 справи за податкові порушення що призвело до ліквідації боргів на 347 мільйонів євро.

Джерела з податкової служби виявляють, що ці нові масивні механізми обробки інформації дозволяють швидко і легко вирішувати раніше нерозв'язувані проблеми, такі як ціла компанія, що належить фізичній особі, існування компаній, поданих для приховування активів, або кількість компаній, контрольованих у більшості відсотків платниками податків, які влаштували компанії-оболонки приховувати своє бенефіціарне право власності, надзвичайно релевантна інформація для перевірки, наприклад, різниця між вартістю, заявленою платником податку в податку на багатство та вартості, яка буде отримана від застосування цього податку на багатство, виявленого за допомогою комп’ютерного інструменту. Або відстань - іноді сидерична - між доходом, задекларованим у вигляді податку на доходи фізичних осіб, та доходом, фактично отриманим від тих корпоративних структур, що ускладнюють дії податкових органів та сприяють ухиленню від сплати податків.

"Структура дій щодо великих активів відповідає подвійній меті", - пояснює Податкове управління. "Збільшити кількість аналізованих платників податків та збільшити розширення податкової бази шляхом контрольних дій та заходів щодо поліпшення добровільного дотримання".

Конкретний підрозділ для контролю великих активів

Генеральний директор Податкового відомства Хесус Гаскон стверджував, що до прийняття своїх поточних обов'язків іспанська податкова система втратила здатність контролювати податки, що сплачуються великими маєтками. Можливо, саме тому одним із перших заходів, які він прийняв, вступивши на посаду, було створення Центрального координаційного підрозділу з контролю відповідних активів, не стільки для виконання функції, яка вже виконувалась раніше, скільки для об'єднання дій, уточнити критерії та навіть отримати юридичні докази щодо характеру дій, які слід здійснити.

Тоді це говорили підрозділ мав би 200 чоловік, але за неофіційними джерелами податкової служби, у цій справі є зірочки. "Фактично, у певний момент у цьому підрозділі може працювати 200 людей, але тягар несе дюжина інспекторів, які відповідають за координацію роботи всіх тих чиновників, які раніше проводили перевірки великих активів. Основне завдання, фактично, оскільки від них залежить, що існують однакові критерії дії ".

Агенція зазначає, що підрозділ має компетенцію в різних сферах: оперативні дослідження, отримання та систематизація інформації, сприяння розробці нових комп’ютерних засобів, внесення пропозицій, рекомендація нові рядки відбору платників податків під час перевірки o координація єдиних технічних правових критеріїв при регуляції нерегулярної поведінки.

Наразі їх робота послужила визначенню сфери їх дії: 170 000 платників податків, які з тих чи інших причин були визнані як "відповідні активи" Агентством. Зосередження уваги на цих великих активах мало ще один індукований ефект: дії щодо цієї групи великих активів перетворились із 29% загальної суми до приблизно 35% всього за один рік.

Відповідно до критеріїв Більше інформації