Тип рахунку: Вартість
Тип рахунку: Прибутки та збитки

подорожі

Кошти, витрачені на ці цілі, враховуються. Сюди входять витрати, пов’язані з внутрішніми та закордонними поїздками, зокрема: витрати на проїзд усіма видами транспорту, харчування, кишенькові гроші, надбавки за проживання або інші необхідні допоміжні витрати (паркування, таксі тощо).

Підбір бухгалтерських справ з рахунком 512


Бухгалтерська справа Попередній облік
MD/D Переглянути деталі
Оплата доповнення до виставленої рахунку на відрядження без оприбуткування зобов’язання перед працівником - VPD VPD = Видаткові касові чеки 512/211 Рахунок 211 ​​- Готівка (Активний) 211
Допомога на відрядження виплачується готівкою - VPD VPD = Квитанція про витрати 512/211 Рахунок 211 ​​- Готівка (Активний) 211
Оплачені витрати на відрядження працівників та витрати на вивіз - ID ID = Внутрішній документ 512/321 Рахунок 321 - Постачальники (пасивний) 321
Облік відшкодування витрат на видалення суб’єктам бухгалтерського обліку при переведенні працівників - ID ID = Внутрішній документ 512 Рахунок 325 - Інші зобов'язання (Зобов'язання)
Виставлення рахунків на оплату проїзду працівникам транспортних організацій, організацій громадського харчування та розміщення або оплата зобов’язань відшкодувати кошти іншим організаціям - ID ID = Внутрішній документ 512 Рахунок 325 - Інші зобов'язання (Зобов'язання)
Право працівників на відшкодування витрат на відрядження - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Зобов'язання) 333
Виставлення рахунка за використаний передоплату за відрядження - посвідчення особи = внутрішній документ 512/335 Рахунок 335 - Дебіторська заборгованість працівників (Активна) 335
Виставлення рахунку за використаний передоплату за відрядження - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 355 - Інша дебіторська заборгованість перед партнерами та учасниками (Активна)
Заява про право партнерів та членів кооперативу на відшкодування витрат на відрядження, якщо передоплата не надана - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 365 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Зобов'язання)
Переказ остаточного залишку на рахунку при закритті книг - ID ID = Внутрішній документ 710 Рахунок 710 - Рахунок прибутку та збитків (Активний) 710/512
Оплата дорожніх витрат працівникові - VPD VPD = Видаткові касові чеки 512/211 Рахунок 211 ​​- Готівка (Активний) 211
Відрядження менеджерів 512 Рахунок 365 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Зобов'язання)
Безготівковий дохід 512 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Зобов'язання) 333

Виставлення рахунку за право працівників на відшкодування витрат на відрядження без надання авансу

1. Сума дорожніх витрат - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Зобов'язання) 333
2. Виплата дорожнього рахунку працівникові - VPD VPD = Видаткові касові чеки 333 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Пасивна) 333/211 Рахунок 211 ​​- Казначейство (Активна) 211

Заява про право працівників на відшкодування витрат на відрядження з наданням авансу (аванс був нижчим за рахунок проїзду)

1. Сума дорожніх витрат - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Зобов'язання) 333
2. Попередній розрахунок - посвідчення особи = внутрішній документ 333 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Пасивна) 333/335 Рахунок 335 - Дебіторська заборгованість перед працівниками (Активна) 335
3. Виплата різниці працівникові - VPD VPD = Видаткові касові чеки 333 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Пасивна) 333/211 Рахунок 211 ​​- Казначейство (Активна) 211

Заява про право працівників на відшкодування витрат на відрядження з наданням авансу (аванс був вищим, ніж рахунок на проїзд)

1. Сума дорожніх витрат - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Зобов'язання) 333
2. Попередній розрахунок - посвідчення особи = внутрішній документ 333 Рахунок 333 - Інша заборгованість перед працівниками (Пасивна) 333/335 Рахунок 335 - Дебіторська заборгованість перед працівниками (Активна) 335
3. Повернути різницю в касу - PPD PPD = Документ касового апарату квитанції Рахунок 211 ​​- Казначейство (Активний) 211/335 Рахунок 335 - Дебіторська заборгованість працівників (Активний) 335

Заява про право партнерів та членів кооперативу на відшкодування витрат на відрядження з наданням авансу (аванс був нижчим за рахунок проїзду)

1. Сума дорожніх витрат - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 365 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Зобов'язання)
2. Попередній розрахунок - посвідчення особи = внутрішній документ 365 Рахунок 365 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Пасивна) 365/355 Рахунок 355 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Активна) 355
3. Виплата різниці - VPD VPD = Видаткові касові чеки 365 Рахунок 365 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Пасивна) 365/211 Рахунок 211 ​​- Казначейство (Активна) 211

Врегулювання права партнерів та членів кооперативу на відшкодування витрат на відрядження з наданням авансу (аванс був вищим за рахунок подорожі)

2. Попередній розрахунок - посвідчення особи = внутрішній документ 365 Рахунок 365 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Пасивна) 365/355 Рахунок 355 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Активна) 355
3. Повернути різницю в касу - PPD PPD = Документ касового апарату квитанції 211 Рахунок 211 ​​- Казначейство (Активний) 211/355 Рахунок 355 - Інша дебіторська заборгованість перед партнерами та учасниками (Активний) 355
1. Сума дорожніх витрат - посвідчення особи = внутрішній документ 512 Рахунок 365 - Інша заборгованість перед партнерами та учасниками (Зобов'язання)

Врегулювання права партнерів та членів кооперативу на відшкодування витрат на відрядження з наданням авансу безпосередньо без використання рахунку зобов'язань (аванс був нижчим за рахунок проїзду)

1. Сума дорожніх витрат - посвідчення особи = внутрішній документ 512 /
2. Сума авансу - посвідчення особи = внутрішній документ Рахунок 355 - Інша дебіторська заборгованість перед партнерами та учасниками (Активна)
3. Виплата різниці - VPD VPD = Видаткові касові чеки / 211 Рахунок 211 ​​- Готівка (Активний) 211

Інші рахунки з бухгалтерської групи 51

Вона тобі допомогла ця сторінка? Рекомендуйте далі, дякую.

Запитання та обговорення

[1] Даніела 04.03.2012, 20:24

1/Я надав аванс за курсом SC 500 CZK 24,79 EUR/метод FIFO/335/211 2/Виставлення рахунків 1020 CZK передоплата -500 CZK 3/готівка 520,00 CZK x курс 24,79/FIFO/512/211/розраховано заздалегідь 512/335 500 CZKx 24,79 ЧИ ЦЕ ПРОЦЕДУРА ОБЛІКУ ПРАВИЛЬНА, Я МОГУ ВСТАНОВИТИ АВАНС В ТОМУ Ж ДОКУМЕНТІ, ЯК ПЛАТЕЖ ПОДОРОЖ ?

[2] Яна 08.03.2012, 08:41

Привіт, Даніеле, якщо ти маєш усі необхідні документи для цього, так.

Привіт, я не можу дізнатись, як розмістити таке: ФО - самозайнята особа, яка веде облік у системі ПÚ, подає заявку на допомогу на проїзд-дієти. який рахунок використовувати проти 512? 512/491? а потім оплата дієт 491/211? Заздалегідь дякую за вашу відповідь.

[4] Зузана К.Є 25.06.2015, 11:23

Привіт, наша материнська компанія перерахує нам рахунок на витрати на проживання наших працівників під час відрядження./Тому готель виставив рахунок нашій материнській компанії, а наша материнська компанія нам /. Чи потрібно заряджати його на 512 чи 518? Крім того, іноді до цього рахунку-фактури від материнської компанії, наприклад, включаються інші товари. витрати на заправку, таксі. /, ми заряджаємо за 512 чи 518? Ну спасибі. Зузана