Рекомендувати документи

Додаток Річного звіту

Херендська порцелянова мануфактура, фонд охорони здоров'я

ПРИМІТКИ ДО ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА РІК, ЩО ЗАКІНЧИВСЯ 31 ГРУДНЯ 2005 року

1. Загальні добавки Форма діяльності фонду: додатковий фонд охорони здоров’я. Дата заснування: 24 серпня 2000 р. Основна діяльність: Закритий фонд робочих місць, що діє за територіальним принципом. Місцезнаходження Фонду: 8440 Херенд, Кошут Л. u. 140. Податковий номер Фонду: 18931123-1-19. Провідні посадові особи: Арпадне Тот Чілла Чотай Міхаліне Горват Габор Катона Ілдіко Папп Іссо Руберт Герман Терез Іллесне Богнар Ева

Голова Ради директорів Член Ради директорів Член Ради директорів Член Ради директорів Член Ради директорів Голова Ревізійної комісії Член Ревізійної комісії Член Ревізійної комісії

Розподіл доходу від членського внеску Фонду між фондами: Хедж-фонд 95% Оперативний фонд 4% Фонд ліквідності 1%. 2. Основні особливості облікової політики Метою облікової політики є представлення реального фінансового, дохідного та фінансового стану фонду. Використані процедури оцінки: -

У випадку матеріальних активів кожен актив відображається за фактичною вартістю придбання. Фонд визнає активи з індивідуальною вартістю придбання 50 000 форинтів як амортизацію в одній сумі після введення в експлуатацію. амортизація розраховується на валовій основі відповідно до таких норм амортизації: - майнові права 16% - інтелектуальна власність 33% - будівлі та пов'язані з ними майнові права 2% - будівлі та суміжні майнові права 3% - машини, установки, обладнання 14 .5% - комп’ютерна та адміністративна техніка 33% - транспортні засоби 20%

Метод ведення бухгалтерії: метод подвійного бухгалтерського обліку Метод прибутку: розподіл за фондами Дата балансу: 31 січня року, наступного за звітним.

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

HEREND ФІНАНСОВИЙ ФОНД 3. Оцінка реального фінансового стану та ситуації з доходами 3. 1. Активи 2004 (тис. Форинтів) АКТИВИ (АКТИВИ) ВСЬОГО основні засоби I. Нематеріальні активи Права власності Інтелектуальна власність Аванси за нематеріальними активами II. Матеріальні активи Нерухомість та супутні права власності Машини, обладнання, транспортні засоби Інвестиції, ремонт Аванси за інвестиції III. Основні фінансові активи Інші довгострокові участі Інші довгострокові позики Позики працівникам Довгострокові банківські депозити Довгострокові боргові цінні папери IV. Активи, передані в експлуатацію та управління Оборотні активи I. Запаси II Дебіторська заборгованість Дебіторська заборгованість за членським складом Дебіторська заборгованість за товари та послуги (клієнти) Інша дебіторська заборгованість III. Цінні папери Інші пакети боргових цінних паперів, що зберігаються для торгівлі IV. Грошові кошти Касові апарати Касові розрахункові рахунки Окремий депозитний рахунок Короткострокові банківські депозити В іноземній валюті рахунок V. Інші активні фінансові розрахунки

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

81579 0 246 196

19288 0 1288 0 18000 0

25 923 0 1 423 0 24 500 0

ХЕРЕНД ФОНД ЗДОРОВ'Я 3. 2. Зобов'язання 2004 р. (Тис. HUF) ВСЬОГО ПАСИБІЛЬНОСТІ

Власний капітал I. Початковий капітал Хедж-фонд початковий капітал Операційний фонд початковий капітал Фонд ліквідності початковий капітал II. Невиплачена допомога за засновник (-) III. Зміни капіталу Зміна капіталу хедж-фонду Зміна капіталу операційного фонду Зміна капіталу резерву ліквідності Резерви I. Резерв хедж-фонду Резерв резерву індивідуальних рахунків Резерв індивідуальних рахунків Резерв резерву рахунків обслуговування Резерв рахунків обслуговування II. Резерв операційного фонду Інвестований операційний резерв Рідкий операційний резерв III. Резерв фонду ліквідності Інвестований резерв ліквідності Безкоштовний резерв ліквідності Зобов'язання I. Короткострокові зобов'язання Зобов'язання перед членами Зобов'язання від товарів та послуг (постачальників) Короткострокові позики та позики Інші короткострокові зобов'язання II. Інші пасивні фінансові рахунки

11 186 -177 2 81355 71 400

0 0 0 0 77 498 66 452

7 715 7 524 191 2 240 2 081 159 213 185 0

8,203 7,965,238 2,843 2,530,313,427,308,303

4. Розвиток валової вартості та амортизації матеріальних та нематеріальних активів Фонд не має матеріальних активів у звітному періоді, амортизація не врахована.

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

II. Службові рахунки 0 16. Початковий запас початкового капіталу 0 17. Зміна початкового капіталу на поточний рік 0 18. Завершальний запас початкового капіталу 0 19. Початковий запас змін капіталу 0 20. Зміни зміни капіталу на поточний рік 0 21 Закриває запас змін капіталу 70 440 22. Відкритий запас вкладених резервів - 4335 23. Зміна необоротних резервів у річному обчисленні 66 005 24. Запас необоротних запасів 960 25. Відкритий запас ліквідних запасів 513 26. Річна зміна запасів ліквідних коштів у річному обчисленні 447 27. Закриття запасів ліквідних запасів 71 400 28. Відкриття запасів рахунків послуг -4 ​​948 29 Зміна рахунків обслуговування в поточному році

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15. Закриття запасів індивідуальних рахунків

66 452 30. Закриття запасу рахунків послуг

Хедж-фонд, що відкриває запас Хедж-фонд, щорічно змінюється Хедж-фонд, що закриває запас

71,400 -4,948 66,452

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

ХЕРЕНД ФОНД ЗДОРОВ’Я Хедж-фонд є джерелом фінансування послуг Фонду. Резерви фонду зменшились на 6,93% з 2004 по 2005 рік. 8. 2. Дані операційного фонду в тис. Форинтів ОПЕРАЦІЙНИЙ ФОНД 01. Відкритий запас початкового капіталу 02. Зміна початкового капіталу в поточному році 03. Закривний запас початкового капіталу 04. Відкритий запас змін капіталу 05. Зміни зміни капіталу поточного року 06. Закриває запас змін капіталу 07. Відкриває капітал 08. Зміна необоротного резерву на поточний рік 09. Закриває запас необоротного резерву 10. Відкриває запас ліквідного резерву 11. Зміна резерву ліквідного капіталу поточного року 12. Закриває запас ліквідного резерву 13. Відкриває запас операційного фонду 14. Зміна операційного фонду на поточний рік 15. Закриває запас операційного фонду

0 0 0 0 0 0 7 524 441 7 965 191 47 238 7 715 488 8 203

Операційний фонд використовується для покриття операційних витрат Фонду. Кінцевий запас операційного резерву у звітному періоді становив 8203 тис. Форинтів, що означає збільшення на 6,3% порівняно з 2004 роком. 8. 3. Дані фонду ліквідності в HUF тис. ФІНДІВ ЛІКВІДНОСТІ 01. Відкритий запас початкового капіталу 02. Зміна початкового капіталу на поточний рік 03. Закривний запас початкового капіталу 04. Відкритий запас для зміни капіталу 05. Зміни капіталу для поточного року 06. Закритий запас для зміни капіталу 07. Відкритий капітал 08. Зміна необоротних резервів у поточному році 09. Закриття залишку необоротних резервів 10. Відкриття залишку ліквідних резервів 11. Зміни ліквідних резервів для поточного рік 12. Закриття залишку ліквідних резервів 13. Відкриття залишку фонду ліквідності 14. Зміни фонду ліквідності на поточний рік 15. Закриття залишку фонду ліквідності

0 0 0 0 0 0 2 081 449 2 530 159 154 313 2 240 603 2 843

Фонд ліквідності використовується для збору тимчасово невикористаних коштів та забезпечення платоспроможності фонду. Кінцевий баланс фонду збільшився з 2240 тис. Форинтів у попередньому році до 2843 тис. Форинтів, що означає збільшення на 26,92%.

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

ХЕРЕНД ФОНД ЗДОРОВ’Я 9. Діяльність коштів 9.1. Дані про доходи, тис. HUF

Загальний дохід: Загальний дохід хедж-фонду Сукупний дохід операційного фонду Сукупний дохід фонду ліквідності I. Виплата індивідуальних членських внесків 1.1 Індивідуальний членський внесок, що формує хедж-фонд 1.2 Індивідуальний членський внесок, що формує операційний фонд 1.3 Членський внесок, що формує фонд ліквідності II. Виплати членського внеску роботодавця 2.1 Внесок роботодавця, що формує хедж-фонд 2.2 Вклад роботодавця, що формує операційний фонд 2.3 Вклад роботодавця, який формує фонд ліквідності III. Спонсори 3.1 Субсидія, що формує хедж-фонд 3.2 Субсидія, що формує операційний фонд 3.3 Субсидія, що формує фонд ліквідності IV. Інші внески 4.1.Індивідуальне покриття вступними членами 4.2.Інші внески членів 4.2.1.Інші внески членів Розділ покриття 4.2.2.Інші внески членів Операційний розділ 4.2.3.Інші внески членів Ліквідність розділ VII.Інші доходи VIII . Дохід від фінансових операцій 8.1.Хеджування 8.2.Операція 8.3.Ліквідність

План на 2005 рік 116111109 821 5 847 643 11 091 10 537 444 110 39 140 37 183 1 566 391 54 200 52 200 2000 0 2 605 0 2 605 2 475 104 26 73 9 202 7 426 1660 116

Факт виконання 2005 року 124 349 106,91% 117 804 107,27% 5942101,62% 603 93,78% 16711150,67% 15,876,150.67% 668 150,45% 167,151,82% 38,886 99,35% 36,945 99,36% 1,554 99,23% 387 98,98% 61,220 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,95 112,00 955,00 112,95 215,00 112,95 215,00 112,95 219,005 0 0,00% 554 21,27% 526 21,25% 22 21,15% 6 23,08% 162 221,92% 6 816 74,07% 5 237 70,52% 1 536 92,53% 43 37,07%

Доходи від 140 000 до 120 000 100 000

60000 40000 20000 0 Загальний дохід хедж-фонду

Загальний дохід оперативного фонду

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

Загальний дохід фонду ліквідності

ХЕРЕНД ФОНД ЗДОРОВ’Я 9.2. Дані про витрати, тис. Форинтів

Загальні витрати: Загальні витрати хедж-фонду Загальні витрати оперативного фонду Загальні витрати фонду ліквідності I. Касові послуги II. Матеріальні витрати III. Витрати на персонал V. Інші витрати VI. Витрати на фінансові операції 6.1. Операційний фонд фінансових операцій раф. 6.2. Хедж-фонд фінансових операцій raf. 6.3. Фонд ліквідності фінансових операцій raf. VII. Плата за нагляд VIII. Суми, відшкодовані членам

План на 2005 рік 59 70,24% 7 19 271,43% 77 40 51,95% 0 0 0,00% 262 285 108,78% 1500 1 493 99,53%

Витрати від 140 000 до 120 000 100 000

60000 40000 20000 0 Загальні витрати хедж-фонду

Сукупні витрати оперативного фонду

Сукупні витрати фонду ліквідності

Дані плану показують, що фонд перевершив показники плану як з доходу, так і з боку витрат. Доходи хедж-фонду зросли на 7,84% у звітному році. Витрати були на 9,32% вищими, ніж у 2004 році. Таким чином, прибуток хедж-фонду у звітному періоді становив -4 948 тис. Форинтів. Причиною збільшення витрат стало значне збільшення суми, оплаченої за послуги. Доходи хедж-фонду на 7,27% перевищили заплановані, а видатки - на 18,98% більше запланованих. Це пов’язано з тим, що використання послуг значно перевищило заплановану вартість. Планування витрат на послуги - це завжди великий ризик. Прибуток операційного фонду зменшився у 2005 р. На 77,83%, що можна пояснити значним збільшенням матеріальних витрат.

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

ХЕРЕНДСЬКИЙ ФОНД ЗДОРОВ’Я Витрати перевищили заплановану величину на 41,74%, тому результат функціонування фонду є дуже низьким порівняно із запланованою величиною. Основною причиною збільшення витрат було те, що Фонд протягом року передавав свої адміністративні завдання іншій компанії, що спричинило значні додаткові витрати. Зменшення результатів фонду ліквідності на 5,93% відбулося завдяки збільшенню готівкових платежів на 6,06% та зменшенню фінансових доходів на 62,28% порівняно з попереднім роком. Результат фонду ліквідності на 6,22% нижче запланованого. 9. 3. Прибуток фондів за рік

Дохід фонду Витрати фонду Результат фонду Результат хедж-фонду Результат операційного фонду Результат фонду ліквідності

Дані плану на 2005 рік (тис. HUF) 116 311 107 021 9290 6648 1999993

Фактичні дані за 2005 рік (тис. HUF) 124 349 128 286 - 3857 - 4948 488 603

Виконання (%) 106,91% 119,80% 24,41% 94,07%

10. Зобов’язання, інші пасивні фінансові розрахунки У звітному періоді Фонд реєструє короткострокове зобов’язання у розмірі 308 тис. Форинтів, яке складається з 302 773 форинтів, що підлягають сплаті тим, хто виїжджає 31 грудня, та 5120 форинтів, сплачених при виході. Інші пасивні фінансові розрахунки включають переплату членських внесків на 29 тис. Форинтів та підтримку помилкової системи меню на 90 тис. Форинтів.

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

11. Послуги медичної каси Серійний номер 1. 2. 3.

Опис послуги послуги охорони здоров'я на дому натуропатичні послуги

Витрати на послуги Номер справи послуги (тис. HUF) (шт.) 23 306 1 323 0 0 0 0

4. фізіотерапія, лікувальний масаж, фізіотерапевтичні процедури

використання спа-салону, денного стаціонару для опорно-рухового апарату, санаторно-курортного закладу, санаторію, кліматичної клініки, 5-ї кліматичної клініки, питної зали з лікувальною водою та медичної печери (Інститут печерної терапії)

6. рекреаційні канікули, курортні та оздоровчі канікули

9. підтримка придбання спортивного обладнання для активних фізичних навантажень 8 322

процедури, що надаються спа-центром громадських лазень

Витрати, безпосередньо пов'язані зі спортивною діяльністю (наприклад, 8-й абонемент на курси, басейни, кімнати, заняття тощо)

підтримка ціни на книги та журнали, написані шрифтом Брайля

11. підтримка ціни на спеціальне обладнання для полегшення життя людям з обмеженими фізичними можливостями та обмеженими можливостями, підтримка витрат на адаптацію середовища проживання до їхніх потреб

підтримка витрат, понесених у зв'язку з собакою-поводирем

послуги, що надаються постачальником електронних медичних послуг або натуропатом (1. процедури для позбавлення від залежностей, 2. дезінтоксикаційна терапія, 3. лікування натще, 4. профілактичне лікування для запобігання опорно-рухового апарату, 5. програма схуднення.)

14. цінова підтримка ліків та медичних засобів

15. підтримка цін на ліки

16. підтримка ціни медичного виробу

регулярний (ануїтет), повна або часткова заміна доходу 18-го члена фонду через непрацездатність через хворобу

випадкова допомога вижилим у разі смерті члена фонду або близького родича

регулярна (ануїтетна) допомога постраждалим у разі смерті члена фонду або близького родича

у разі непрацездатності через хворобу члена фонду, випадкове, повне або часткове заміщення втраченого доходу

Додаток до Річного звіту за 2005 рік

ХЕРЕНД ФОНД ЗДОРОВ’Я 12. Зміна кількості членів у 2005 р. У 2005 р. Кількість членів Фонду змінилася, як описано в таблиці нижче: Номер відкриття в 2005 р. Новий учасник Вихідний перехід до іншого фонду Мертвий номер закриття в 2005 р.

1 587 осіб 53 людини 146 людей 18 людей 2 людини 1474 людини

Кількість членів на квартал 1600 1580 1560 1540

1520 1500 1480 1460 1440 1420 1400 Відкриття

13. Інформативні добавки • • • • • • • • •

Херенд, 19 квітня 2006 р.

Додаток до Річного звіту за 2005 рік